Un escándalo de los 90: la Corte Suprema dejó firme la condena a cuatro personas por la Mafia del Oro
La Corte Suprema rechazó los recursos de las defensas y dejó firme las condenas contra Mario Grinschpun, Luis Ricigliano, Edgardo Roggenbau y Carlos Augspach.
Carlos Rosenkrantz, Horacio Rosatti y Ricardo Lorenzetti, miembros de la Corte Suprema de Justicia de la Nación.
La Corte Suprema de Justicia de la Nación dejó firme la condena a cuatro personas en la causa que se investigó a la llamada Mafia del Oro, un escándalo de los años 90 que permitió montar una estructura empresarial para defraudar al Estado mediante la simulación de operaciones comerciales y conseguir así reintegros de impuestos que nunca habían ingresado a las arcas públicas, por unos 20 millones de dólares.
Los jueces Horacio Rosatti, Carlos Rosenkrantz y Ricardo Lorenzetti rechazaron por inadmisibles los recursos de las defensas y dejaron firme la condena a tres años de prisión por asociación ilícita para Mario Jorge Grinschpun, Luis Eduardo Ricigliano, Edgardo Enrique Roggenbau y Carlos Axel Augspach.
En paralelo también se descartó el planteo de la AFIP en su rol de querellante contra la decisión de la Cámara Federal de Casación Penal que dictó la prescripción del delito de defraudación por administración pública.
La causa investigó las actividades del llamado Grupo Piana, cuyos integrantes utilizaron una estructura empresarial para defraudar al Estado Nacional simulando operaciones comerciales entre empresas: algunas firmas figuraban interviniendo en ese proceso de comercialización de productos que luego eran exportados. Así, se aprovechaban fraudulentamente del régimen de beneficios que para las exportaciones preveía la ley del Impuesto al Valor Agregado (IVA). El fisco les otorgara reintegros de impuestos que en realidad nunca habían ingresado a las arcas del Estado.
Los hechos tuvieron lugar entre 1993 y 1995. Los principales directivos de Casa Piana, Enrique Piana y Miguel Seligman habían sido condenados por el mismo tribunal en febrero de 2014. En aquella ocasión, a Piana se le impuso una pena de seis años de prisión, al ser encontrado autor de 19 hechos de defraudación a la administración pública y asociación ilícita, en carácter de jefe y organizador. La condena se le unificó en una pena única de 8 años y dos meses de prisión, en virtud de otra que había sido dictada por el Tribunal en lo Penal Económico N° 1. Seligman, por su parte, fue sentenciado a tres años de prisión en suspenso por los 19 hechos de defraudación y asociación ilícita, en carácter de miembro.
enrique piana mafia del oro
Enrique Piana, uno de los principales directivos de Casa Piana, fue condenado en 2014.
Una segunda parte del caso llegó a juicio oral y tuvo veredicto en 2017. Allí fueron condenados a penas de tres años de ejecución condicional y multas por el delito de asociación ilícita a Carlos Axel Augspach - presidente de Refinerías Riojanas SA y de la firma extranjera Handy y Harman-, Guillermo Jorge Campbell -ex secretario de Relaciones Exteriores y Culto y luego de Relaciones Económicas, y asesor de Casa Piana-, Mario Jorge Grinschpun -socio y gerente de Express SRL despachante de Aduana-, Edgardo Enrique Roggenbau -presidente de Casa Eise SA- y Luis Eduardo Riccigliano -socio gerente de la firma Rodhio SRL-, los dos últimos en concurso real con defraudación a la administración pública-, en tanto que Marcelo De Laurentis -presidente de Dallas Instrumentos SA- y Alberto Giusti -presidente y accionista de Tecnometal SA y accionista de Romaer SA- fueron condenados a dos años, también de ejecución condicional, por su participación necesaria en el delito de defraudación a la administración pública.
Por otro lado, Luis Roberto Limardo, Susana Mónica Ros, Carlos Fransico Tarsitano, Jorge Alberto Mencarini, Antonio Roberto Lanusse y Marcelo Avogadro -ex subsecretario de Relaciones Comerciales- fueron absueltos, al no haber mediado acusación durante los alegatos del Ministerio Público Fiscal y las querellas de la AFIP y la Dirección General de Aduanas.
Sin embargo, en 2022 la Sala IV de la Cámara Federal de Casación Penal ratificó las condenas por asociación ilícita y dispuso la condena por administración fraudulenta. Las defensas plantearon que la causa estaba prescripta para el delito de defraudación. Los jueces Gustavo Hornos y Juan Carlos Gemignani dijeron que eran graves hechos de corrupción que resultan imprescriptibles. La Corte Suprema anuló el fallo por falta de "unidad lógico-jurídica". Casación entonces dictó un nuevo fallo: por mayoría admitió que la defraudación estaba prescpripta y, por otra parte, confirmó la condena por asociación ilícita, aclarando que -para ese delito- no se había vencido el plazo razonable de juzgamiento, otro de los planteos de las defensas.
Las partes apelaron. “De ninguna manera puede un justiciable cargar con el peso de la ineficacia, burocracia y desidia de ninguno de los tres poderes de la República Argentina”, dijo uno de los acusados.
En una serie de incidentes, la Corte Suprema rechazó los recursos de las defensas contra las condenas por asociación ilícita y también los de la querella para insistir con las condenas por la defraudación.
